وزارت تعاونمعاونت طـرح و برنامه
طرح توجيه فني ، مالي و اقتصادي
پرورش و نگهداري زنبور عسل
با ظرفيت هشتصدوپنجاه كندو
تيـرماه 1382
|
موضوع طرح :پرورش و نگهداري زنبور عسـل
ظرفيت : هشتصدوپنجاه كندوي لانگسروت
محل اجراي طرح : قابل اجرا در اسـتانهاي آذربايجـان شـرقي، آذربايجـان غـربي، لرسـتان، كردسـتان، مازندران، كرمان، خـوزستان، همدان و اصـفهان.
سرمايه گذاري كـل: 35/481 ميليون ريال
سهم آوردة متقاضي: 35/51 ميليون ريال
سهم تسهيلات: 430 ميليون ريال
دورة بازگشـت سرمايه: 23 ماه
ميزان اشتغال زايي : 8 نفـر |
مقدمــه :
عسل حاوي بيش از هفتاد ماده مفيد براي بدن انسان است. اساسا عسل از گلوكز، فروكتوز و منو ساكاريد ها ساخته شده است. همچنين عسل داراي آنزيم هاي مفيدي از جمله آميلاز، سوكراز، كاتالاز، پراكسيداز و ليپاز بوده و در رده بندي غذاهاي سرشار از آنزيمها مقام نخست را به خود اختصاص داده است. ضمن اينكه مواد معدني مختلفي مانند كلسيم، سديم، پتاسيم، منيزيم، آهن، كلر، فسفر، گوگرد و يد نيز در عسل يافت ميشوند.
عسل به عنوان يك ماده كامل غذايي همچنين داراي انواع ويتامين ها (B1,B2,B3,B5,B6,C,E,K)، اسيدهاي آلي ( اسيد ماليك، وينيك، سيتريك، لاكتيك و اگزاليك ) و پروتئينها بوده و ميتواند 315 تا 335 كيلوكالري انرژي ( به ازاي هر يكصد گرم ) توليد نمايد.
از ديگر سو عسل داراي خواص درماني، ضد عفوني كنندگي و حفاظت از مواد آلي در مقابل تجزيه و فساد ميباشد. ابن سينا دانشمند بزرگ ايران در كتاب قانون ، در مورد معجون فلاسفه ( تهيه شده با عسل ) مينويسد :« ... در هنگام زياد شدن بلغم، اندرون را تقويت، نيرو را زياد، اشتها را باز ميكند، عسل ، خوراكي است كه جواني را جاويدان ميسازد، حافظه را نيرو ميبخشد و گذشته را در خاطره زنده ميكند، انديشه را پاك و زبان را ميگشايد.»
كليه موارد مطروحه ، اهميت استفاده از عسل به عنوان يك ماده غذايي مقوي و همچنين دارويي طبيعي را خاطرنشان ميسازند. از ديگر سو با عنايت به رشد جمعيت و تنوع محصولات توليدي و بالا رفتن سطح رقابت در زمينه عرضه انواع محصولات غذايي ، بهبود مستمر كيفيت محصولات و ايجاد تنوع در عرضه مناسب تر، از مواردي هستند كه بايستي هر چه بيشتر مد نظر قرار گيرند. رعايت اين موارد ميتواند منجر به دسترسي آسان و ارزان مصرف كنندگان به مواد غذايي شود.
طي فرايند پرورش و نگهداري زنبور عسل، همچنين اقدام به ازدياد كندوها ميشود كه اين عمل به منظور ترميم تلفات و فروش انجام ميپذيرد. در مناطق گرمسير حتي ميتوان از هر كندو يك بچه كندو گرفت.
با اجراي اين طرح ، علاوه بر كسب سود مناسباقتصادي ميتوان بستر مناسبي را براي اشتغال نيروهاي ماهر و نيمه ماهر فراهم آورد كه با توجه به ماهيت صنايع غذايي بانوان ميتوانند سهم بسزايي در آن داشته باشند.
توجيه اقتصادي طرح :
الف – سرمايه گذاري ثابت :
الف – 1 ) زميـن :
با توجه به اينكه ، زنبورداران كندوهاي خود را معمولا در اراضي زراعي و باغات متعلق به خود يا ديگران مستقر نموده و اين كار باعث كمك به گرده افشاني گياهان و افزايش محصول ميگردد و بعلاوه كندوها در فصول مختلف سال و به فراخور آب و هوا ، كوچ داده ميشوند هزينه زمين در محاسبات وارد نميشود.
الف – 2 ) ماشينآلات:
رديف |
شــرح |
تعداد |
هزينه واحد(هزار ريال) |
هزينه كل(ميليون ريال) |
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 |
كندو طبق با كادر اكستراكتور صافي عسل دستگاه ذوب موم جعبه ملكه قفسه چوبي ملكه ظروف تغذيه خرك پولك تراش چادر صحرايي تجهيزات زنبورداري باسكول ترازو شعله افكن |
850 850 1 5 1 850 850 850 5 2 4سري 1 1 1 |
300 18 1500 50 350 10 1 5/2 4 750 200 400 1000 800 |
255 3/15 5/1 25/0 35/0 5/8 85/0 13/2 02/0 5/1 8/0 4/0 1 8/0 |
جـــمـــع |
4/288 |
الف – 3 ) تاسيسات:
رديف |
شــرح |
تعداد |
هزينه واحد(هزارريال) |
هزينه كل(ميليون ريال) |
1 2 |
منبع آب 1000 ليتري ژنراتور برق |
1 1 |
3000 5000 |
3 5 |
جـــمـــع |
8 |
الف – 4 ) وسايل نقليه :
رديف |
شــرح |
تعداد |
هزينه واحد |
هزينه كل |
1 |
وانت نيـــسان |
1 |
78 |
78 |
جــــــمـــع |
78 |
الف – 5 ) هزينههاي قبل از بهرهبرداري :
ارقام به ميليون ريال
رديف |
شـــرح |
هزينه كل |
1 2 |
هزينه تهيه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهيلات آمــوزش |
5/2 5/1 |
جــــــمـــــع |
4 |
شـــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
ماشين آلات وسايل نقليه تاسيسات هزينه هاي قبل از بهرهبرداري |
4/288 78 8 4 |
جــــمــــع |
4/378 |
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) |
9/18 |
جمـــــع كل |
3/397 |
ب- هزينه هاي جاري :
ب – 1 ) مواد اوليه و نهاده هاي توليد :
رديف |
شـرح |
مصرف سالانه |
هزينه واحد (هزارريال) |
هزينه كل(ميليونريال) |
1 2 3 4 5 6 |
كندوي خالي شـــــكر موم آج شده دارو ظروف بسته بندي عسل رنگ روغن و سيم |
300 8 تن 450 - - - |
30 3000 20 - - - |
9 24 9 2 5/2 5/2 |
جــــمــــع |
49 |
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به ميليون ريال
رديف |
شــرح |
تعداد - نفر |
حقوق ماهانه |
حقوق كل |
1 2 3 4 5 |
مدير طرح حسابدار زنبوردار راننده دامپزشك |
1 1 –پاره وقت 4 1 1-پاره وقت |
2/1 4/0 9/0 9/0 5/0 |
8/16 6/5 4/50 6/12 7 |
23% سهم حـق بـيمه كارفـرما |
7/15 |
|||
جـــمــــع كل |
8 |
- |
1/108 |
ب – 3 )هزينه نگهداري و تعميرات :
ارقام به ميليون ريال
رديف |
شـــرح |
ارزش دارايي |
نرخ |
هزينه كل |
1 2 3 |
تاسيسات ماشينآلات وسايل نقليه |
8 4/288 78 |
4% 4% 10% |
32/0 54/11 8/7 |
جــــــمـــــــع |
66/19 |
ب- 4 ) هزينه استهلاك :
ارقام به ميليون ريال
رديف |
شـــرح |
ارزش دارايي |
نرخ |
هزينه كل |
1 2 3 |
تاسيسات ماشينآلات وسايل نقليه |
8 4/288 78 |
12% 10% 20% |
96/0 84/28 6/15 |
جــــــمـــــــع |
4/45 |
ب- 5 ) سوخت و انرژي :
شـــرح |
واحد |
مصرف سالانه |
هزينه واحد (ريال) |
هزينه كل(ميليون ريال) |
بنـزين گاز مايع نفت سفيد |
ليتر - ليتر |
6000 - 2000 |
650 - 160 |
9/3 78/0 32/0 |
جــــــمـــــــع |
5 |
شـــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
مواد اوليه و نهاده هاي توليد حقوق و دستمزد نگهداري و تعميرات استهلاك سوخت و انرژي اجاره انبار |
49 1/108 66/19 4/45 5 6 |
جــــمــــع |
16/233 |
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) |
66/11 |
جمـــــع كل |
82/244 |
سرمايه در گردش ( ششماهه )
شـــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
مواد اوليه حقوق و دستمزد سوخت و انرژي اجاره انبار |
5/24 05/54 5/2 3 |
جمـــــع كل |
05/84 |
شـــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
سرمايه ثابت سرمايه در گردش |
3/397 05/84 |
جمـــــع كل |
35/481 |
ج – فروش:
رديف |
شرح |
ارزش واحد (هزارريال) |
ميزان توليد |
ارزش كل(ميليون ريال) |
1 2 |
عـــسـل خالص بچه كندو |
20000 300 |
17 تن 300 |
340 90 |
جــــــــمـــــــــع |
430 |
رديف |
شــرح |
هزينه ( ميليون ريال ) |
1 2 |
استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري ( 4 ساله ) هزينه فروش و اداري ( معادل 2% فروش سالانه) |
1 6/8 |
جــمـــع |
6/9 |
شــرح |
ميليون ريال |
درآمد ( فروش ) |
430 |
كسر مي شود : قيمت تمام شده |
82/244 |
سود ناويژه |
18/185 |
كسر مي شود : هزينه هاي اداري و فروش |
6/8 |
سود عملياتي |
58/176 |
كسر ميشود : استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري |
1 |
سود ويژه قبل از كسر ماليات |
58/175 |
محاسبه دوره برگشت سرمايه:
دوره بازگشت سرمايه = 9/1 سال ( 23 ماه ) |
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% توليد )
( ارقام به ميليون ريال )
شــرح |
هزينة متغير |
هزينة ثابت |
هزينة كــل |
||
مبلغ |
درصد |
مبلغ |
درصد |
||
مواداوليه |
49 |
100 |
0 |
- |
49 |
حقوق و دستمزد |
83/37 |
35 |
27/70 |
65 |
1/108 |
سوخت و انرژي |
4 |
80 |
1 |
20 |
5 |
تعمير و نگهداري |
73/15 |
80 |
93/3 |
20 |
66/19 |
استـهلاك |
0 |
- |
4/45 |
100 |
4/45 |
توزيع و فروش |
6/8 |
100 |
0 |
- |
6/8 |
استهلاك قبل ازبهره برداري |
0 |
- |
1 |
100 |
1 |
اجاره انبار |
0 |
- |
6 |
100 |
6 |
پيش بيني نشده |
91/9 |
85 |
75/1 |
15 |
66/11 |
جمـــع |
07/125 |
- |
35/129 |
- |
42/254 |
بر اساس محاسبات مبتني بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر توليد معادل 42/42% مي باشد.
محاسبة كارمزد وام
1 - عقد مشاركت مدني: مبلغ قرارداد: مدت قرارداد كارمزد كارمزد عقد مشاركت مدني: |
430 ميليون ريال شش ماه 13% 95/27 ميليون ريال |
2 – عقد فروش اقساطي: مبلغ قرارداد مدت قرارداد كارمزد تسهيلات كارمزد عقد فروش اقساطي كل كارمزد تسهيلات كارمزد سالانه اصل تسهيلات سالانه |
95/457 ميليون ريال 42 ماه 13% 18/104 ميليون ريال 13/132 ميليون ريال 75/37 ميليون ريال 85/122 ميليون ريال |
جدول بازپرداخت اصل و كارمزد تسهيلات :
ارقام به ميليون ريال
شرح |
سال 1 |
سال 2 |
سال 3 |
سال 4 |
اصل بازپرداخت تسهيلات |
43/61 |
85/122 |
85/122 |
85/122 |
كارمزد تسهيلات |
87/18 |
75/37 |
75/37 |
75/37 |
جمــع |
3/80 |
6/160 |
6/160 |
6/160 |