وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجيه فني ، مالي و اقتصادي
پرورش و نگهداري زنبور عسل
با ظرفيت هشتصدوپنجاه كندو
تيـرماه 1382
|
خـلاصــه طــرح
موضوع طرح :پرورش و نگهداري زنبور عسـل
ظرفيت : هشتصدوپنجاه كندوي لانگسروت
محل اجراي طرح : قابل اجرا در اسـتانهاي آذربايجـان شـرقي، آذربايجـان غـربي، لرسـتان،
كردسـتان، مازندران، كرمان، خـوزستان، همدان و اصـفهان.
سرمايه گذاري كـل: 35/481 ميليون ريال
سهم آوردة متقاضي: 35/51 ميليون ريال
سهم تسهيلات: 430 ميليون ريال
دورة بازگشـت سرمايه: 23 ماه
ميزان اشتغال زايي : 8 نفـر
|
مقدمــه :
عسل حاوي بيش از هفتاد ماده مفيد براي بدن انسان است. اساسا عسل از گلوكز، فروكتوز و منو ساكاريد ها ساخته شده است. همچنين عسل داراي آنزيم هاي مفيدي از جمله آميلاز، سوكراز، كاتالاز، پراكسيداز و ليپاز بوده و در رده بندي غذاهاي سرشار از آنزيمها مقام نخست را به خود اختصاص داده است. ضمن اينكه مواد معدني مختلفي مانند كلسيم، سديم، پتاسيم، منيزيم، آهن، كلر، فسفر، گوگرد و يد نيز در عسل يافت ميشوند.
عسل به عنوان يك ماده كامل غذايي همچنين داراي انواع ويتامين ها (B1,B2,B3,B5,B6,C,E,K)، اسيدهاي آلي ( اسيد ماليك، وينيك، سيتريك، لاكتيك و اگزاليك ) و پروتئينها بوده و ميتواند 315 تا 335 كيلوكالري انرژي ( به ازاي هر يكصد گرم ) توليد نمايد.
از ديگر سو عسل داراي خواص درماني، ضد عفوني كنندگي و حفاظت از مواد آلي در مقابل تجزيه و فساد ميباشد. ابن سينا دانشمند بزرگ ايران در كتاب قانون ، در مورد معجون فلاسفه ( تهيه شده با عسل ) مينويسد :« ... در هنگام زياد شدن بلغم، اندرون را تقويت، نيرو را زياد، اشتها را باز ميكند، عسل ، خوراكي است كه جواني را جاويدان ميسازد، حافظه را نيرو ميبخشد و گذشته را در خاطره زنده ميكند، انديشه را پاك و زبان را ميگشايد.»
كليه موارد مطروحه ، اهميت استفاده از عسل به عنوان يك ماده غذايي مقوي و همچنين دارويي طبيعي را خاطرنشان ميسازند. از ديگر سو با عنايت به رشد جمعيت و تنوع محصولات توليدي و بالا رفتن سطح رقابت در زمينه عرضه انواع محصولات غذايي ، بهبود مستمر كيفيت محصولات و ايجاد تنوع در عرضه مناسب تر، از مواردي هستند كه بايستي هر چه بيشتر مد نظر قرار گيرند. رعايت اين موارد ميتواند منجر به دسترسي آسان و ارزان مصرف كنندگان به مواد غذايي شود.
طي فرايند پرورش و نگهداري زنبور عسل، همچنين اقدام به ازدياد كندوها ميشود كه اين عمل به منظور ترميم تلفات و فروش انجام ميپذيرد. در مناطق گرمسير حتي ميتوان از هر كندو يك بچه كندو گرفت.
با اجراي اين طرح ، علاوه بر كسب سود مناسباقتصادي ميتوان بستر مناسبي را براي اشتغال نيروهاي ماهر و نيمه ماهر فراهم آورد كه با توجه به ماهيت صنايع غذايي بانوان ميتوانند سهم بسزايي در آن داشته باشند.
توجيه اقتصادي طرح :
الف – سرمايه گذاري ثابت :
الف – 1 ) زميـن :
با توجه به اينكه ، زنبورداران كندوهاي خود را معمولا در اراضي زراعي و باغات متعلق به خود يا ديگران مستقر نموده و اين كار باعث كمك به گرده افشاني گياهان و افزايش محصول ميگردد و بعلاوه كندوها در فصول مختلف سال و به فراخور آب و هوا ، كوچ داده ميشوند هزينه زمين در محاسبات وارد نميشود.
الف – 2 ) ماشينآلات:
رديف
|
شــرح
|
تعداد
|
هزينه واحد(هزار ريال)
|
هزينه كل(ميليون ريال)
|
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
|
كندو
طبق با كادر
اكستراكتور
صافي عسل
دستگاه ذوب موم
جعبه ملكه
قفسه چوبي ملكه
ظروف تغذيه
خرك پولك تراش
چادر صحرايي
تجهيزات زنبورداري
باسكول
ترازو
شعله افكن
|
850
850
1
5
1
850
850
850
5
2
4سري
1
1
1
|
300
18
1500
50
350
10
1
5/2
4
750
200
400
1000
800
|
255
3/15
5/1
25/0
35/0
5/8
85/0
13/2
02/0
5/1
8/0
4/0
1
8/0
|
جـــمـــع
|
4/288
|
الف – 3 ) تاسيسات:
رديف
|
شــرح
|
تعداد
|
هزينه واحد(هزارريال)
|
هزينه كل(ميليون ريال)
|
1
2
|
منبع آب 1000 ليتري
ژنراتور برق
|
1
1
|
3000
5000
|
3
5
|
جـــمـــع
|
8
|
الف – 4 ) وسايل نقليه :
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شــرح
|
تعداد
|
هزينه واحد
|
هزينه كل
|
1
|
وانت نيـــسان
|
1
|
78
|
78
|
جــــــمـــع
|
78
|
الف – 5 ) هزينههاي قبل از بهرهبرداري :
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شـــرح
|
هزينه كل
|
1
2
|
هزينه تهيه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهيلات
آمــوزش
|
5/2
5/1
|
جــــــمـــــع
|
4
|
جمع كل سرمايه گذاري ثابت
شـــرح
|
هزينه ( ميليون ريال )
|
ماشين آلات
وسايل نقليه
تاسيسات
هزينه هاي قبل از بهرهبرداري
|
4/288
78
8
4
|
جــــمــــع
|
4/378
|
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
|
9/18
|
جمـــــع كل
|
3/397
|
ب- هزينه هاي جاري :
ب – 1 ) مواد اوليه و نهاده هاي توليد :
رديف
|
شـرح
|
مصرف سالانه
|
هزينه واحد (هزارريال)
|
هزينه كل(ميليونريال)
|
1
2
3
4
5
6
|
كندوي خالي
شـــــكر
موم آج شده
دارو
ظروف بسته بندي عسل
رنگ روغن و سيم
|
300
8 تن
450
-
-
-
|
30
3000
20
-
-
-
|
9
24
9
2
5/2
5/2
|
جــــمــــع
|
49
|
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شــرح
|
تعداد - نفر
|
حقوق ماهانه
|
حقوق كل
|
1
2
3
4
5
|
مدير طرح
حسابدار
زنبوردار
راننده
دامپزشك
|
1
1 –پاره وقت
4
1
1-پاره وقت
|
2/1
4/0
9/0
9/0
5/0
|
8/16
6/5
4/50
6/12
7
|
23% سهم حـق بـيمه كارفـرما
|
7/15
|
جـــمــــع كل
|
8
|
-
|
1/108
|
ب – 3 )هزينه نگهداري و تعميرات :
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شـــرح
|
ارزش دارايي
|
نرخ
|
هزينه كل
|
1
2
3
|
تاسيسات
ماشينآلات
وسايل نقليه
|
8
4/288
78
|
4%
4%
10%
|
32/0
54/11
8/7
|
جــــــمـــــــع
|
66/19
|
ب- 4 ) هزينه استهلاك :
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شـــرح
|
ارزش دارايي
|
نرخ
|
هزينه كل
|
1
2
3
|
تاسيسات
ماشينآلات
وسايل نقليه
|
8
4/288
78
|
12%
10%
20%
|
96/0
84/28
6/15
|
جــــــمـــــــع
|
4/45
|
ب- 5 ) سوخت و انرژي :
شـــرح
|
واحد
|
مصرف سالانه
|
هزينه واحد (ريال)
|
هزينه كل(ميليون ريال)
|
بنـزين
گاز مايع
نفت سفيد
|
ليتر
-
ليتر
|
6000
-
2000
|
650
-
160
|
9/3
78/0
32/0
|
جــــــمـــــــع
|
5
|
جمـع هزينه هاي جاري طرح
شـــرح
|
هزينه ( ميليون ريال )
|
مواد اوليه و نهاده هاي توليد
حقوق و دستمزد
نگهداري و تعميرات
استهلاك
سوخت و انرژي
اجاره انبار
|
49
1/108
66/19
4/45
5
6
|
جــــمــــع
|
16/233
|
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
|
66/11
|
جمـــــع كل
|
82/244
|
سرمايه در گردش ( ششماهه )
شـــرح
|
هزينه ( ميليون ريال )
|
مواد اوليه
حقوق و دستمزد
سوخت و انرژي
اجاره انبار
|
5/24
05/54
5/2
3
|
جمـــــع كل
|
05/84
|
جمع كل سرمايه گذاري طرح
شـــرح
|
هزينه ( ميليون ريال )
|
سرمايه ثابت
سرمايه در گردش
|
3/397
05/84
|
جمـــــع كل
|
35/481
|
ج – فروش:
رديف
|
شرح
|
ارزش واحد (هزارريال)
|
ميزان توليد
|
ارزش كل(ميليون ريال)
|
1
2
|
عـــسـل خالص
بچه كندو
|
20000
300
|
17 تن
300
|
340
90
|
جــــــــمـــــــــع
|
430
|
برآورد هزينه هاي عملياتي و غير عملياتي
رديف
|
شــرح
|
هزينه ( ميليون ريال )
|
1
2
|
استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري ( 4 ساله )
هزينه فروش و اداري ( معادل 2% فروش سالانه)
|
1
6/8
|
جــمـــع
|
6/9
|
پيش بيني مالي طرح
شــرح
|
ميليون ريال
|
درآمد ( فروش )
|
430
|
كسر مي شود : قيمت تمام شده
|
82/244
|
سود ناويژه
|
18/185
|
كسر مي شود : هزينه هاي اداري و فروش
|
6/8
|
سود عملياتي
|
58/176
|
كسر ميشود : استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري
|
1
|
سود ويژه قبل از كسر ماليات
|
58/175
|
محاسبه دوره برگشت سرمايه:
دوره بازگشت سرمايه = 9/1 سال ( 23 ماه )
|
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% توليد )
( ارقام به ميليون ريال )
شــرح
|
هزينة متغير
|
هزينة ثابت
|
هزينة كــل
|
مبلغ
|
درصد
|
مبلغ
|
درصد
|
مواداوليه
|
49
|
100
|
0
|
-
|
49
|
حقوق و دستمزد
|
83/37
|
35
|
27/70
|
65
|
1/108
|
سوخت و انرژي
|
4
|
80
|
1
|
20
|
5
|
تعمير و نگهداري
|
73/15
|
80
|
93/3
|
20
|
66/19
|
استـهلاك
|
0
|
-
|
4/45
|
100
|
4/45
|
توزيع و فروش
|
6/8
|
100
|
0
|
-
|
6/8
|
استهلاك قبل ازبهره برداري
|
0
|
-
|
1
|
100
|
1
|
اجاره انبار
|
0
|
-
|
6
|
100
|
6
|
پيش بيني نشده
|
91/9
|
85
|
75/1
|
15
|
66/11
|
جمـــع
|
07/125
|
-
|
35/129
|
-
|
42/254
|
بر اساس محاسبات مبتني بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر توليد معادل 42/42% مي باشد.
محاسبة كارمزد وام
1 - عقد مشاركت مدني:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
كارمزد
كارمزد عقد مشاركت مدني:
|
430 ميليون ريال
شش ماه
13%
95/27 ميليون ريال
|
2 – عقد فروش اقساطي:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
كارمزد تسهيلات
كارمزد عقد فروش اقساطي
كل كارمزد تسهيلات
كارمزد سالانه
اصل تسهيلات سالانه
|
95/457 ميليون ريال
42 ماه
13%
18/104 ميليون ريال
13/132 ميليون ريال
75/37 ميليون ريال
85/122 ميليون ريال
|
جدول بازپرداخت اصل و كارمزد تسهيلات :
ارقام به ميليون ريال
شرح
|
سال 1
|
سال 2
|
سال 3
|
سال 4
|
اصل بازپرداخت تسهيلات
|
43/61
|
85/122
|
85/122
|
85/122
|
كارمزد تسهيلات
|
87/18
|
75/37
|
75/37
|
75/37
|
جمــع
|
3/80
|
6/160
|
6/160
|
6/160
|