وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجيه فني ، مالي و اقتصادي
پرواربـندي گوساله
با ظرفيت يكصد راس در هر دوره
مرداد ماه 1382
|
خـلاصــه طــرح
موضوع طرح :پروار بندي گوساله
ظرفيت : يكصد راس در هر دوره ( دويست راس در سال )
محل اجراي طرح : قابل اجرا دركليه مناطق كشور
سرمايه گذاري كـل: 7/988 ميليون ريال
سهم آوردة متقاضي: 7/108 ميليون ريال
سهم تسهيلات: 880 ميليون ريال
دورة بازگشـت سرمايه: 21 ماه
ميزان اشتغال زايي : 13 نفـر
|
مقــــدمه :
نياز انسان به پروتئين موجب شده كه دامهاي اهلي توسط بشر نگهداري و پرورش يافته و بخشي از نياز غذايي وي را تامين نمايند، گرچه در سالهاي اخير جايگزينهايي براي گوشت قرمز معرفي شده وليكن طعم ومزة گوشت كماكان اين محصول را بدون رقيب نگهداشته است. با عنايت به اينكه جمعيت دامي يك كشور سرمايه ملي محسوب مي گردد تداوم توليد و استفاده صحيح از فراورده هاي آن حياتي مي باشد. بنا بر اين توليد گوشت قرمز بايد چنان باشد كه علاوه بر امكان تداوم توليد، صيــانت از جمعيت دامي كشــور را بعنوان يك سرماية ملي و استفادة بهيــنه از فـرآورده هاي آن را ميســر سازد.
افزايش جمعيت كشور در سالهاي اخير و به تبع آن افزايش مصرف فرآورده هاي غذايي موجب شده است كه روشهاي سنتي استحـصال مواد غذايي اعم از كشاورزي و دامداري كارآيي خود را از دســـت بدهند. از ســـوي ديــگر با توجه به نياز حيــاتي انســـان به پروتئيـــن وهمچنين سياستهــاي دولت جمهـوري اســلامي مبني بر لزوم خودكفـايي و عدم وابستگـي به بيگانگان در تامين مواد غذايي اساسي مورد نياز شـــهروندان،درگام نخســت و دستـــيابي به بازار هاي خارجي منطـقه اي و فــرا منطـقه اي، در گام بعدي، بكارگيري روشــهاي علمي نوين اهميت روزافــزوني يافته اسـت.
طرحهاي دامپروري خصوصا پرورش گاو و گوسفند با روشهاي علمي و درقالب واحدهاي صنعتي و نيمه صنعتي موجبات دستيابي به توليد اقتصادي و بهداشتي فراورده هاي دامي را فراهم مي آورد. با اجراي اين گونه طرحها علاوه بر تامين پروتئين دامي جوامع در حال رشد، راندمان توليد افزايش يافته و از امكانات بالقوه و بالفعل محلي و منطقه اي استفاده بهينه به عمل مي آيد مضافاً اينكه باعث ايجاد اشتغال مولد گرديده و سوددهي معقولي را براي سرمايه گذار در پي خواهد داشت. ضمن اينكه اين طرح داراي اين قابليت ميباشد كه در قالب تعاوني هاي بانوان به مرحله اجرا درآيد.
توجيه اقتصادي طرح :
الف – سرمايه گذاري ثابت :
الف – 1 ) زميـن :
زمين مورد نياز طرح بالغ بر بيست و پنج هكتار ميباشد، كه از اين مقدار چهار هزار متر مربع به احداث گاوداري و مابقي به كشت علوفه اختصاص مييابد. با توجه به اينكه زمين مورد نياز از محل اراضي ملي و منابع طبيعي تامين خواهد شد ، ارزش آن در محاسبات سرمايه گذاري ثابت منظور نگرديده است.
الف – 2 ) محوطه سازي :
رديف
|
شــرح
|
مقدار
|
هزينه واحد ( هزارريال)
|
هزينه كل (ميليون ريال )
|
1
2
3
4
|
تسطيح و خاكبرداري
حصاركشي
خيابان كشي
پاركينگ و فضاي سبز
|
2200مترمربع
5500مترمربع
200متر
150مترمربع
|
5
6
10
20
|
11
33
2
3
|
جـــمـــع
|
49
|
الف – 3 ) ساختمانها:
رديف
|
شــرح
|
زيربنا(m2)
|
هزينه واحد ( هزارريال)
|
هزينه كل (ميليون ريال )
|
1
2
3
4
5
6
7
|
انبار كنسانتره و علوفه
موتورخانه
آسايشگاه كارگران
اداري و نگهباني
بهاربند
اصطبل
قرنطينه
|
170
12
72
24
400
300
50
|
200
300
450
450
50
175
250
|
34
6/3
4/32
8/10
20
5/52
5/12
|
جــــــمـــع
|
8/165
|
الف – 4 ) ماشينآلات:
رديف
|
شــرح
|
تعداد
|
هزينه واحد(هزار ريال)
|
هزينه كل(ميليون ريال)
|
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
|
تراكتور فرگوسن
گاوآهن
ريك خورشيدي
تريلر
سمپاش تراكتوري
بيلر
موور
ديسك 28 پره
علوفه خردكن
آسياب و ميكسر
شعلهافكن
موتور ژنراتور
|
1
2
1
2
1
1
1
2
1
1
1
1
|
63000
2500
3000
10000
8000
6000
5000
5000
8000
15000
3000
60000
|
63
5
3
20
8
6
5
10
8
15
3
60
|
جـــمـــع
|
206
|
الف – 5 ) تاسيسات:
رديف
|
شــرح
|
تعداد
|
هزينه واحد(هزارريال)
|
هزينه كل(ميليون ريال)
|
1
2
3
4
5
6
|
حفر وتجهيزچاه و لوله كشي
تاسيسات اطفاي حريق
منبع 2000 ليتري سوخت
انشعاب برق سه فاز
منبع آب 2000 ليتري
باسكول يك تني
|
1
-
1
1
1
1
|
25000
-
4000
40000
5000
4000
|
25
2
4
40
5
4
|
جـــمـــع
|
80
|
الف – 6 ) وسايل نقليه :
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شــرح
|
تعداد
|
هزينه واحد
|
هزينه كل
|
1
|
وانت نيـــسان
|
1
|
78
|
78
|
جــــــمـــع
|
78
|
الف – 7 ) تاسيسات اداري:
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شـــرح
|
هزينه كل
|
1
2
3
4
|
تلفـن
ميز و صندلي اداري
وسايل آشپزخانه
وسايل رفاهي كاركنان
|
3
1
2
4
|
جــــــمـــــع
|
10
|
الف – 8 ) هزينههاي قبل از بهرهبرداري :
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شـــرح
|
هزينه كل
|
1
2
3
|
هزينه تهيه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهيلات
آمــوزش
حقوق و دستمزد نگهيان در دوره سازندگي
|
4
2
6
|
جــــــمـــــع
|
12
|
جمع كل سرمايه گذاري ثابت
شـــرح
|
هزينه ( ميليون ريال )
|
محوطه سازي و ساختمان ها
ماشين آلات
وسايل نقليه
تاسيسات
تاسيسات اداري
هزينه هاي قبل از بهرهبرداري
|
8/214
206
78
80
10
12
|
جــــمــــع
|
8/600
|
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
|
2/30
|
جمـــــع كل
|
631
|
ب- هزينه هاي جاري :
ب – 1 ) مواد اوليه و نهاده هاي توليد :
رديف
|
شـرح
|
مصرف سالانه
|
هزينه واحد (هزارريال)
|
هزينه كل(ميليونريال)
|
1
2
3
4
5
6
7
8
|
گوساله نر بوزنKg230دارو
بذر
كود شيميايي
كود دامي
انواع سموم
تفاله*
سبوس
مواد ضد عفوني كننده
|
2 * 100
-
1000 كيلوگرم
8 تـن
100 تن
50كيلوگرم
120 تن
45 تن
-
|
2875
هر دام 35
10
650
100
35
350
500
-
|
575
7
10
2/5
10
75/1
42
5/22
55/0
|
جــــمــــع
|
674
|
*- ساير علوفه مورد نياز دام ها از محل كشت علوفه استحصال ميگردد.
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شــرح
|
تعداد - نفر
|
حقوق ماهانه
|
حقوق كل
|
1
2
3
4
5
6
7
|
مدير طرح
حسابدار
راننده
نگهبان و موتورچي
كارگر ماهر
كارگر ساده
دامپزشك
|
1
1 –پاره وقت
1
1
2
6
1-پاره وقت
|
2/1
4/0
8/0
8/0
9/0
85/0
6/0
|
8/16
6/5
2/11
2/11
2/25
4/71
4/8
|
23% سهم حـق بـيمه كارفـرما
|
8/26
|
جـــمــــع كل
|
13
|
-
|
6/176
|
ب – 3 )هزينه نگهداري و تعميرات :
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شـــرح
|
ارزش دارايي
|
نرخ
|
هزينه كل
|
1
2
3
4
5
|
ساختمان و محوطه سازي
تاسيسات
ماشينآلات
وسايل نقليه
تاسيسات اداري
|
8/214
80
206
78
10
|
2%
4%
4%
10%
10%
|
3/4
2/3
2/8
8/7
1
|
جــــــمـــــــع
|
5/24
|
ب- 4 ) هزينه استهلاك :
ارقام به ميليون ريال
رديف
|
شـــرح
|
ارزش دارايي
|
نرخ
|
هزينه كل
|
1
2
3
4
5
|
ساختمان و محوطه سازي
تاسيسات
ماشينآلات
وسايل نقليه
تاسيسات اداري
|
8/214
80
206
78
10
|
10%
12%
10%
20%
10%
|
5/21
6/9
6/20
6/15
1
|
جــــــمـــــــع
|
3/68
|
ب- 5 ) سوخت و انرژي :
شـــرح
|
واحد
|
مصرف سالانه
|
هزينه واحد (ريال)
|
هزينه كل(ميليون ريال)
|
برق
بنزيـن
گازوئيل
تلفـن
|
كيلووات ساعت
ليتر
ليتر
-
|
12000
6000
20000
-
|
250
650
160
-
|
3
9/3
2/3
1
|
جــــــمـــــــع
|
1/11
|
جمـع هزينه هاي جاري طرح
شـــرح
|
هزينه ( ميليون ريال )
|
خريد دام، مواد اوليه و نهاده هاي توليد
حقوق و دستمزد
نگهداري و تعميرات
استهلاك
سوخت و انرژي
|
674
6/176
5/24
3/68
1/11
|
جــــمــــع
|
5/954
|
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )
|
5/47
|
جمـــــع كل
|
1002
|
سرمايه در گردش
شـــرح
|
هزينه ( ميليون ريال )
|
خريد نهاده هاي كشاورزي
خريد دام ( براي يك دوره )
ساير مواد اوليه( دو ماهه )
حقوق و دستمزد ( دو ماهه )
سوخت و انرژي ( دو ماهه )
|
9/26
5/287
12
4/29
9/1
|
جمـــــع كل
|
7/357
|
جمع كل سرمايه گذاري طرح
شـــرح
|
هزينه ( ميليون ريال )
|
سرمايه ثابت
سرمايه در گردش
|
631
7/357
|
جمـــــع كل
|
7/988
|
ج – فروش(طي يك دوره ):
رديف
|
شرح
|
ارزش واحد (هزارريال)
|
ميزان توليد
|
ارزش كل(ميليون ريال)
|
1
2
3
|
گوشت گوساله
كود حيواني
علوفه مازاد بر نياز
|
15
100
-
|
Kg42000
600 تن
-
|
630
60
30
|
جــــــــمـــــــــع
|
720
|
كل درآمد طرح طي يك سال = م. ريال 1440 = 2 * 720
برآورد هزينه هاي عملياتي و غير عملياتي
رديف
|
شــرح
|
هزينه ( ميليون ريال )
|
1
2
|
استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري ( 4 ساله )
هزينه فروش و اداري ( معادل 2% فروش سالانه)
|
3
8/28
|
جــمـــع
|
8/31
|
پيش بيني مالي طرح
شــرح
|
ميليون ريال
|
درآمد ( فروش )
|
1440
|
كسر مي شود : قيمت تمام شده
|
1002
|
سود ناويژه
|
438
|
كسر مي شود : هزينه هاي اداري و فروش
|
8/28
|
سود عملياتي
|
2/409
|
كسر ميشود : استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري
|
3
|
سود ويژه قبل از كسر ماليات
|
2/406
|
محاسبه دوره برگشت سرمايه:
دوره بازگشت سرمايه = 73/1 سال ( تقريبا 21 ماه )
|
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% توليد )
( ارقام به ميليون ريال )
شــرح
|
هزينة متغير
|
هزينة ثابت
|
هزينة كــل
|
مبلغ
|
درصد
|
مبلغ
|
درصد
|
مواداوليه
|
674
|
100
|
0
|
-
|
674
|
حقوق و دستمزد
|
8/61
|
35
|
8/114
|
65
|
6/176
|
سوخت و انرژي
|
9/8
|
80
|
2/2
|
20
|
1/11
|
تعمير و نگهداري
|
6/19
|
80
|
9/4
|
20
|
5/24
|
استـهلاك
|
0
|
-
|
3/68
|
100
|
3/68
|
توزيع و فروش
|
8/28
|
100
|
0
|
-
|
8/28
|
استهلاك قبل ازبهره برداري
|
0
|
-
|
3
|
100
|
3
|
پيش بيني نشده
|
4/40
|
85
|
1/7
|
15
|
5/47
|
جمـــع
|
5/833
|
-
|
3/200
|
-
|
8/1033
|
بر اساس محاسبات مبتني بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر توليد معادل03/33 %مي باشد.
محاسبة كارمزد وام
1 - عقد مشاركت مدني:
مبلغ قرارداد:
مدت قرارداد
كارمزد
كارمزد عقد مشاركت مدني:
|
880 ميليون ريال
دوازده ماه
13%
4/114 ميليون ريال
|
2 – عقد فروش اقساطي:
مبلغ قرارداد
مدت قرارداد
كارمزد تسهيلات
كارمزد عقد فروش اقساطي
كل كارمزد تسهيلات
كارمزد سالانه
اصل تسهيلات سالانه
|
4/994 ميليون ريال
48 ماه
13%
54/258 ميليون ريال
94/372 ميليون ريال
24/93 ميليون ريال
220 ميليون ريال
|
جدول بازپرداخت اصل و كارمزد تسهيلات :
ارقام به ميليون ريال
شرح
|
سال 1
|
سال 2
|
سال 3
|
سال 4
|
سال 5
|
اصل بازپرداخت تسهيلات
|
0
|
220
|
220
|
220
|
220
|
كارمزد تسهيلات
|
0
|
24/93
|
24/93
|
24/93
|
24/93
|
جمــع
|
0
|
24/313
|
24/313
|
24/313
|
24/313
|